Mostrando postagens com marcador investor relations. Mostrar todas as postagens
Mostrando postagens com marcador investor relations. Mostrar todas as postagens

terça-feira, 25 de agosto de 2020

Charts and Tables in Annual Reports II

 In the last edition we showed some examples of charts and tables in annual reports. As can be seen, the charts used by the companies don't facilitate the understanding of information and underlying text. It seems that annual reports are considered more as a medium for PR effects and for "book readers" than for fast and detailed information means.

Our new examples show that in other segments like communication and media this behavior prevails.


Annual Report 2019  NZZ Mediagruppe







Charts












Tables



terça-feira, 14 de junho de 2016

"True to scale" ou quando 20 mm equivalem 1 bilhão de francos suiços

O conceito IBCS adotado pelo Swiss Post (https://www.post.ch/en/)

A Swiss Post é uma organização que adota já por vários anos o conceito IBCS na elaboração dos seus relatórios anuais.
Alem de aplicar basicamente as normas do “Unify” na escolha de objetos, elementos, cores, formas, legendas etc nos gráficos e tabelas, optaram também por um conceito que eles chamam de “True-to-scale” (ou algo como “verdadeiro no escalonamento”).
Isto significa por exemplo, que em todo o relatório os gráficos tem escala igual. No nosso caso por exemplo, 20 mm equivalem 1 bilhão de francos suíços.
O Financial Report 2015 da Swiss Post também mostra, que é possível através de poucos tipos de gráficos e tabelas desenhar um relatório onde a visualização da informação vem em primeiro lugar e tem como objetivo de facilitar a leitura e o entendimento do conteúdo. A arte aqui consiste na escolha certa das formas e cores e a redução dos objetos de visualização ao necessário. Enfim, adotando o conceito IBCS com seriedade.
  
(https://www.post.ch/en/about-us/company/publications/reporting)


Logo no início do Financial Report avisam sobre a aplicação dos conceitos IBCS.
Podemos observar que a visualização de dados é realizado com poucos tipos de gráficos.

Gráfico de colunas 
Os gráficos seguem padrões em vários aspectos:
- Mensagens e títulos
- Explicações sobre conteúdo formal
- Intervalo de 5 anos (quando for adequado)
- Valor atual diferenciado através de cor dos anos anteriores
- Uso de gráfico de desvio (absoluto ou relativo) (quando for adequado)
- Destaques através de sinalizador de diferenças
- Largura das colunas segue distinção entre valor ou volume
- Anotações se for preciso



Gráfico de coluna com gráfico de desvio absoluto - Valores normalizados

Gráfico de coluna com gráfico de desvio absoluto - Valores normalizados

Gráfico de coluna com gráfico de desvio absoluto - Volumes normalizados

Gráfico de coluna empilhada com resultado - Valores absolutos

Gráfico de coluna empilhada  - Valores normalizados

Gráfico de coluna empilhada com desvios absolutos (ano anterior) - Volumes


Gráfico de coluna empilhada - Volumes


Gráfico de barras
Os gráficos de barras seguem os mesmos princípios básicos dos gráficos de colunas referente à:
- Mensagens e títulos
- Explicações sobre conteúdo formal
- Valor atual na mesma cor do atual de colunas
- Gráfico de desvio (absoluto ou relativo) (quando for adequado)
- Destaques através de sinalizador de diferenças
- Largura das colunas segue distinção entre valor ou volume

- Anotações se for preciso

Gráfico de barras duplo com desvio relativo


Gráfico de barras combinadas

Gráfico tipo arvore (tree-graph) com desvios embutidos

Gráfico tipo arvore com desvios embutidos. O interessante neste gráfico tipo arvore é que segue também o princípio “true-to-scale” utilizando a forma pouco utilizada de “barras dobradas” para encaixar no espaço da folha e sem precisar “cortar” as barras na visualização do valor correto.


Formas especificas de gráficos
Gráfico de coluna com detalhamento



Gráfico de blocos com desvios



 Gráfico de curva de Gauss



Tabelas
As tabelas, como no caso dos key figures reservam uma coluna para discriminar as unidades do respectivo valor. A organização das colunas de valores segue a sequencia do lado esquerdo à direita como se fosse o eixo-x. No topo também recebe a distinção através de uma barra colorida entre ano anterior e atual.
Quando a tabela é homogênea em termos de unidades, a respectiva coluna é reservada para enumeração das anotações. A organização das linhas segue um conceito de blocos temáticos com espaços maiores entre blocos principais.







quarta-feira, 21 de janeiro de 2015

Visualização de dados financeiros em apresentações para investidores

Manter bem informado os seus investidores e interessados é uma obrigação para cada empresa com capital aberto. Além das informações obrigatórias exigidas pelas leis e administradores das bolsas de valores existem muitas formas de divulgação de informações. Enquanto os relatórios anuais das empresas na maioria não passam mais por meros meios de propaganda e publicidade, as  apresentações para investidores em eventos específicos e posteriormente disponibilizados nos próprios sites das empresas tendem por causa do seu público alvo bem mais informado trazer mais profundidade no conteúdo.
Principalmente através de gráficos, tabelas e textos são fornecidos dados sobre a situação da empresa e determinados acontecimentos no passado e metas e planos para o futuro. Como cada apresentação deve ter a intensão de alcançar um determinado objetivo – no caso de investimentos pelo menos manter o investidor fiel e/ou aumentar a participação ou conseguir novos clientes-  o conteúdo apresentado deve chamar a atenção do auditório (e leitor). Manter o público interessado conseguimos quando a informação passada nos slides é bem estruturada, “leve” (no sentido de livre de itens desnecessários)  e fácil de entender. Por exemplo, para poder acompanhar o palestrante durante uma apresentação, o espectador  tem que captar em poucos segundos a mensagem e conteúdo de um gráfico, uma tabela ou uma listagem de texto.

A metodologia SUCCESS e as normas IBCS ajudem neste contexto em fornecer sugestões para melhorar a apresentação e assim aumentar o entendimento das informações passadas. Estas sugestões são resumidas nas “Dez principais propostas do IBCS”. Através das próximas imagens baseadas numa apresentação de uma grande empresa multinacional sobre suas metas financeiras para os próximos 5 anos e disponibilizada na parte de investors relations no site deles queremos mostrar a importância dos itens  1. Mensagens, 2. Títulos, 3. Tempo e Estrutura, 4. Cenários, 5. Escalonamento, 6. Períodos de tempo, 7. Desvios, 8. Legendas, 9. Rótulos e 10. Destaques  - itens básicos para o sucesso de uma boa apresentação convincente.